應對人口老齡化的關鍵之舉
個人養老金與已有的基本養老保險、補充養老保險制度結合起來，奠定了養老社保“三足鼎立”新的基礎，揭開建立健全養老社會保險改革頂層設計新的一頁。
新中國成立后通過的《中國人民政治協商會議共同綱領》，將“逐步實行勞動保險制度”納入其中，開共和國養老保險之先河。改革開放后，養老保險改革步伐加快。1991年國務院發布《關于企業職工養老保險制度改革的決定》，明確養老保險金由國家、企業、個人共同籌集，建立基本養老保險、企業補充養老保險和職工個人儲蓄養老保險相結合的“三養一體”養老保險體制。2009年國務院下發《關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》，農村養老開始啟動。全國養老保險從“摸著石頭過河”到保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續頂層設計浮出水面，經歷了艱難曲折路程。到2020年，全國2.6億60歲以上老齡人口，基本實現老有所養、基本生活無憂、有一定持續供給能力的養老保險體系。
“人無遠慮必有近憂”。這是由養老金增長緩慢、人口老齡化和退休人口增長加速造成的。就人口老齡化而言，據《21世紀中國人口發展戰略研究》分析預測，65歲以上老齡人口占比將由2000年6.96%、2020年13.5%，上升到2040年21.96%、2050年23.07%。其中2020年至2040年將提升8.46個百分點，年平均提升0.423個百分點，成為老齡化增速最快歷史時期。同時，退休人口增長加速也將形成前所未有的壓力。
黨的十八大以來，黨中央將積極應對人口老齡化提升為國家戰略。2021年5月中央政治局召開會議，作出積極推進職工基本養老保險全國統籌、完善多層次養老保障體系、加大財政投入力度、健全老齡事業發展財政投入政策和多渠道籌資機制，以及實施一對夫妻可以生育三個子女、改善人口結構政策等決定。今年4月，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》），具有重要意義。
一方面，有力地擴大了養老金融資渠道，增加了養老資金來源，有可能從本源上消除未來養老金收支危機。按照《意見》，如每位勞動者25歲起年繳費12000元、年收益率4.5%，35年后退休時可領到56008元退休金，增長3.67倍。每年按此接續交費，本利合式增長數額可觀，將促進養老保險制度持續高質量發展。
另一方面，由于個人養老金具有長期投資與養老保險兼顧合一的性質，穩定性很高，是支持國家中長期建設投資、穩定金融的壓艙石。發達國家的實踐表明，這是資本市場最有力的“長線”支撐，基礎作用不可替代。我國個人養老金加盟、補齊養老保險“三足鼎立”頂層設計后，將極大地擴容國家中長期建設投資“蓄水池”，做活改革構建養老金全局的“棋眼”，實是變養老阻力為動力的關鍵改革之舉，值得期待。
雖然個人養老金制度在發達國家已推行多年，但在我國尚屬新鮮事物，需經過試點和實踐檢驗，穩步推進。建議：(一)明確“三支柱”之間的關系，協調推進改革。(二)個人養老金保險覆蓋面可進一步擴大。(三)劃分個人養老金繳費等級。(四)個人養老金保值增值是制度成敗的關鍵，可設置個人養老金專屬機構，附屬在信譽度較高的銀行，以專款、專用、專項操作為主運營，對參保者負責。
（作者系中國社會科學院學部委員）
田雪原