本報(bào)記者田鵬
11月29日，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上交所”）官網(wǎng)顯示，西安奕斯偉材料科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“西安奕材”）在科創(chuàng)板上市的申請(qǐng)正式獲上交所受理。據(jù)悉，這是證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于深化科創(chuàng)板改革服務(wù)科技創(chuàng)新和新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展的八條措施》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“科八條”）以來(lái)，上交所受理的首家未盈利企業(yè)。
圖片來(lái)源：上交所官網(wǎng)截圖
上交所表示，受理西安奕材科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)，充分表明資本市場(chǎng)對(duì)國(guó)家戰(zhàn)略行業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市融資的支持，服務(wù)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，助力科技自立自強(qiáng)，是科創(chuàng)板的初心和使命。
據(jù)了解，西安奕材作為國(guó)內(nèi)12英寸硅片頭部企業(yè)，是國(guó)內(nèi)主流存儲(chǔ)IDM廠商的全球硅片供應(yīng)商中采購(gòu)占比第一或第二大的戰(zhàn)略級(jí)供應(yīng)商。西安奕材實(shí)現(xiàn)了對(duì)國(guó)內(nèi)一線(xiàn)邏輯晶圓代工廠大多數(shù)主流量產(chǎn)工藝平臺(tái)的正片供貨，是目前國(guó)內(nèi)新建12英寸晶圓廠的首選硅片供應(yīng)商之一。
此次西安奕材擬通過(guò)科創(chuàng)板IPO募集資金49億元，用于提升國(guó)內(nèi)晶圓制造產(chǎn)業(yè)鏈競(jìng)爭(zhēng)力和國(guó)內(nèi)電子級(jí)硅片產(chǎn)業(yè)鏈的競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，旨在提升公司價(jià)值創(chuàng)造力，為股東創(chuàng)造長(zhǎng)期價(jià)值。
西安奕材表示，“本次募集資金全部用于西安奕斯偉硅產(chǎn)業(yè)基地二期項(xiàng)目，有助于公司實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能擴(kuò)張，優(yōu)化產(chǎn)品種類(lèi)，增強(qiáng)技術(shù)實(shí)力，加快拓展海外市場(chǎng)，進(jìn)一步服務(wù)全球客戶(hù)，增加全球市場(chǎng)份額，為公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。”
值得注意的是，西安奕材科創(chuàng)板IPO獲受理是“科八條”發(fā)布以來(lái)，上交所受理的首家未盈利企業(yè)。根據(jù)公司發(fā)布的《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說(shuō)明書(shū)》，報(bào)告期內(nèi)公司扣除非經(jīng)常性損益后尚未實(shí)現(xiàn)盈利，最近一期期末存在未彌補(bǔ)虧損。
具體來(lái)看，2021年、2022年、2023年和2024年前9個(gè)月，公司營(yíng)業(yè)收入分別為20750.01萬(wàn)元、105469.31萬(wàn)元、147376.14萬(wàn)元和143378.61萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)分別為-34808.82萬(wàn)元、-41553.42萬(wàn)元、-69233.88萬(wàn)元和-60626.67萬(wàn)元，尚未實(shí)現(xiàn)盈利。截至2024年9月末，公司合并報(bào)表及母公司未分配利潤(rùn)分別為-177892.13萬(wàn)元和-46799.75萬(wàn)元，存在未彌補(bǔ)虧損。
談及公司報(bào)告期內(nèi)尚未實(shí)現(xiàn)盈利的原因時(shí)，西安奕材表示，在波動(dòng)的半導(dǎo)體周期中快速提升收入、釋放規(guī)模效應(yīng)、覆蓋高額固定成本是公司實(shí)現(xiàn)盈利的最大挑戰(zhàn)。同時(shí)，產(chǎn)能爬坡帶來(lái)的階段性產(chǎn)銷(xiāo)量不足導(dǎo)致生產(chǎn)成本高以及針對(duì)核心技術(shù)和產(chǎn)品工藝的前期剛性研發(fā)投入影響公司短期盈利能力。此外，疊加復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境，公司對(duì)全球戰(zhàn)略級(jí)客戶(hù)提升收入規(guī)模，尤其是高端產(chǎn)品放量所需的周期更長(zhǎng)，進(jìn)一步增加盈利難度。
上交所在西安奕材尚未盈利情況下仍然受理其科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)，是資本市場(chǎng)對(duì)國(guó)家戰(zhàn)略行業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市融資大力支持的具體體現(xiàn)，這也與科創(chuàng)板服務(wù)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略、助力科技自立自強(qiáng)的初心和使命相契合。
西安奕材和中介機(jī)構(gòu)表示，公司發(fā)行上市將有助于公司進(jìn)一步優(yōu)化規(guī)模效應(yīng)，加速技術(shù)迭代，打造新質(zhì)生產(chǎn)力，落實(shí)國(guó)家重大戰(zhàn)略，推動(dòng)進(jìn)口替代，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展賦予科創(chuàng)動(dòng)力。